Islámské bankovnictví

Co je islámské bankovnictví?

Islámské bankovnictví, označované také jako islámské finance nebo finance v souladu se šaríjou, odkazuje na finanční aktivity, které dodržují šaríju (islámské právo). Dvěma základními principy islámského bankovnictví jsou sdílení zisku a ztráty a zákaz inkasování a placení úroků věřiteli a investory.

Klíčové způsoby

Pochopení islámských bankovních praktik

Po celém světě existuje přibližně 520 bank a 1700 podílových fondů, které dodržují islámské zásady. Mezi lety 2012 a 2019 vzrostla islámská finanční aktiva z 1,7 bilionu dolarů na 2,8 bilionu dolarů a podle zprávy Islámské korporace pro rozvoj soukromého sektoru (ICD) a společnosti Refinitiv se očekává, že do roku 2024 vzrostou na téměř 3,7 bilionu dolarů. Tento růst je do značné míry způsoben rostoucími ekonomikami muslimských zemí (zejména těch, které těžily ze zvýšení cen ropy).

Předpokládaný růst globálního islámského finančního průmyslu v letech 2021 až 2022 díky zvýšeným emisím dluhopisů a pokračujícímu hospodářskému oživení na finančních trzích, uvádí S&P Global Ratings. Islámský majetek se navzdory pandemii COVID-19 podařilo v roce 2020 rozšířit o více než 10%.

Islámské bankovnictví je založeno na zásadách islámské víry, neboť se vztahují k obchodním transakcím. Zásady islámského bankovnictví jsou odvozeny z Koránu – ústředního náboženského textu islámu. V islámském bankovnictví musí být všechny transakce v souladu se šaríjou, právním kodexem islámu (založeným na učení Koránu). Pravidla, kterými se řídí obchodní transakce v islámském bankovnictví, jsou označována jako fiqh al-muamalat.

Zaměstnancům institucí, které dodržují islámské bankovnictví, se důvěřuje, že se při podnikání neodchýlí od základních principů koránu. Když je zapotřebí více informací nebo pokynů, obracejí se islámští bankéři na učené učence nebo používají nezávislé uvažování založené na učenosti a obvyklých postupech.

Jedním z hlavních rozdílů mezi konvenčními bankovními systémy a islámským bankovnictvím je to, že islámské bankovnictví zakazuje lichvu a spekulace. Šaríja striktně zakazuje jakoukoli formu spekulace nebo hazardu, který je označován jako maisir. Šaríja také zakazuje brát úroky z půjček. Kromě toho jsou zakázány také jakékoliv investice zahrnující položky nebo látky, které jsou zakázány v Koránu – včetně alkoholu, hazardu a vepřového masa. Tímto způsobem lze islámské bankovnictví považovat za kulturně odlišnou formu etického investování.

Aby islámské banky vydělaly peníze bez typické praxe účtování úroků, používají systémy účasti na vlastním kapitálu. Účast na vlastním kapitálu znamená, že pokud banka půjčí peníze podniku, podnik splatí úvěr bez úroků a místo toho dá bance podíl na svých ziscích. Pokud podnik selže nebo nevydělá zisk, banka z toho také nemá prospěch. Obecně platí, že islámské bankovní instituce mají ve svých investičních praktikách větší averzi k riziku. V důsledku toho se obvykle vyhýbají obchodům, které by mohly být spojeny s ekonomickými bublinami.

Islámská banka je zcela provozována za použití islámských principů, zatímco islámské okno odkazuje na služby, které jsou založeny na islámských principech a které jsou poskytovány konvenční bankou. Některé komerční banky nabízejí islámské bankovní služby prostřednictvím vyhrazených oken nebo sekcí.

Dějiny islámského bankovnictví

Praktiky islámského bankovnictví se obvykle dají vysledovat až k podnikatelům na Blízkém východě, kteří se během středověku začali zapojovat do finančních transakcí se svými evropskými protějšky. Zpočátku používali stejné finanční principy jako Evropané. Postupem času, jak se rozvíjely obchodní systémy a evropské země začaly zakládat místní pobočky svých bank na Blízkém východě, některé z těchto bank přijaly místní zvyky regionu, kde byly nově založeny, především bezúročné finanční systémy, které pracovaly na metodě sdílení zisků a ztrát. Přijetím těchto praktik mohly tyto evropské banky sloužit také potřebám místních podnikatelů, kteří byli muslimové.

Od šedesátých let se islámské bankovnictví znovu objevilo v moderním světě a od roku 1975 se otevřelo mnoho nových bezúročných bank. Ačkoli většina těchto institucí byla založena v muslimských zemích, islámské banky se během počátku osmdesátých let otevřely také v západní Evropě.Národní bezúročné bankovní systémy navíc vyvinuly vlády Íránu, Súdánu a (v menší míře) Pákistánu.

Příklad islámského bankovnictví

Mit-Ghamr Savings Bank, založená v roce 1963 v Egyptě, je běžně označována jako první příklad islámského bankovnictví v moderním světě. Když Mit-Ghamr půjčovala peníze podnikům, činila tak na základě modelu podílu na zisku. Projekt Mit-Ghamr byl uzavřen v roce 1967 kvůli politickým faktorům, ale během roku své činnosti banka postupovala velmi obezřetně a schvalovala jen asi 40% svých žádostí o podnikatelský úvěr. Nicméně v ekonomicky dobrých časech byl poměr platební neschopnosti banky údajně nulový.

Co je základem islámského bankovnictví?

Islámské bankovnictví je založeno na zásadách islámské víry, neboť se vztahují k obchodním transakcím. Zásady islámského bankovnictví jsou odvozeny z Koránu, ústředního náboženského textu islámu. V islámském bankovnictví musí být všechny transakce v souladu se šaríjou, právním kodexem islámu založeným na učení Koránu. Pravidla, kterými se řídí obchodní transakce v islámském bankovnictví, jsou označována jako fiqh al-muamalat.

Jak se liší konvenční a islámské bankovnictví?

Jedním z hlavních rozdílů mezi konvenčními bankovními systémy a islámským bankovnictvím je, že islámské bankovnictví zakazuje lichvu a spekulace. Šaríja striktně zakazuje jakoukoli formu spekulace nebo hazardu, který je označován jako maisir. Šaríja také zakazuje brát úroky z půjček. Také jakékoliv investice zahrnující položky nebo látky, které jsou zakázány v Koránu – včetně alkoholu, hazardu a vepřového masa – jsou také zakázány. Tímto způsobem lze islámské bankovnictví považovat za kulturně odlišnou formu etického investování.

Jak vydělávají islámské banky peníze?

Aby islámské banky vydělaly peníze bez typické praxe účtování úroků, používají systémy účasti na vlastním kapitálu, což je podobné sdílení zisku. Účast na vlastním kapitálu znamená, že pokud banka půjčí peníze podniku, podnik splatí úvěr bez úroků a místo toho dá bance podíl na svých ziscích. Pokud je podnik v prodlení se splácením nebo nevydělává zisk, pak banka také nemá prospěch.

The Bottom Line

Islámské bankovnictví je také označováno jako islámské finance nebo finance, které jsou v souladu se šaríjou. Označuje finanční nebo bankovní aktivity, které jsou v souladu s islámským právem.

Mezi islámským a mainstreamovým financováním existuje mnoho rozdílů, ale dva z těch nejdůležitějších jsou sdílení zisku a ztráty a zákaz inkasování a placení úroků věřiteli a investory. Šaríja také zakazuje brát úroky z půjček. Také jakékoliv investice zahrnující věci nebo látky, které jsou v Koránu zakázány – včetně alkoholu, hazardu a vepřového masa – jsou také zakázány. Tímto způsobem lze islámské bankovnictví považovat za kulturně odlišnou formu etického investování.

Islámské banky dosahují zisku prostřednictvím majetkové účasti, což vyžaduje, aby dlužník dal bance podíl na svých ziscích, místo aby platil úroky.