Kvalifikovaná roth IRA distribuce

Co je nekvalifikovaná roth IRA distribuce?

Nerozdělený Rothův individuální důchodový účet (Roth IRA) distribuce je výběr, který nesplňuje kritéria IRS (Internal Revenue Service) pro kvalifikovanou distribuci. Pokud si vezmete nekvalifikovanou distribuci, můžete skončit jako dlužníci daní z vybrané částky a také pokuty za předčasný výběr.

Klíčové způsoby

Pochopení nekvalifikovaných distribucí Roth IRA

Pravidla distribuce pro Roth IRA se liší v závislosti na tom, zda vybíráte příspěvky nebo výdělky.Roth IRA jsou financovány z po zdanění dolarů, což znamená, že nemáte předem daňovou úlevu, jako byste s tradiční IRA. Ale peníze, které si vyberete, je bez daně v důchodu, pokud splníte několik podmínek.

Vzhledem k tomu, že jste již zaplatili daně z příjmu z peněz, které jste přispěli na účet, můžete vybírat příspěvky z Roth IRA kdykoliv, aniž by se na ně vztahovaly daně nebo sankce. Pravidla jsou různá pro výdělek. Vybrání výdělku, který neodpovídá následujícím kritériím, je obecně klasifikováno jako nekvalifikované Roth IRA rozdělení:

Nekvalifikované Roth IRA rozdělení jsou zdaněny jako běžný příjem. Kromě toho budete muset zaplatit 10% pokutu za předčasný výběr, pokud jste mladší než 59½.

Převzetí nekvalifikované distribuce z vaší Roth IRA má za následek nejen daně a poplatky, ale také znamená, že po odchodu do důchodu budete mít méně peněz, na které se můžete spolehnout. Kromě toho budete potenciálně tratit na letech skládání.

Zvláštní úvahy

Platíte daně z Rothova individuálního důchodového účtu (Roth IRA) rozdělení?

Kvalifikované výplaty z Rothova individuálního důchodového účtu (Roth IRA) jsou osvobozeny od daně. Platíte daň z nekvalifikovaných výplat a/nebo penále za předčasný výběr, pokud nemáte nárok na výjimku podle pravidel IRS (Internal Revenue Service).

Kolik je pokuta za předčasné odstoupení od smlouvy pro Roth IRA?

Penále za předčasné odstoupení od smlouvy pro Roth IRA (a tradiční IRA) je 10% z částky, kterou si vyberete. Kromě penále můžete také dlužit daň z příjmu. Příspěvky (ale ne výdělek) můžete kdykoliv od Roth IRA vybrat, aniž byste podléhali dani a penále.

Jak jsou zdaněny nekvalifikované Roth IRA distribuce?

Nekvalifikované Roth IRA rozdělení jsou zdaněny jako běžný příjem. Budete také podléhat 10% pokutě za předčasný výběr, pokud jste mladší než 59½ nebo je účet mladší než pět let, nebo obojí. V závislosti na vašem daňovém pásmu to může dát dohromady značnou částku.

Jaké je pravidlo pěti let?

Zisky, které si vyberete z Roth IRA, nejsou zdaněny, pokud splňujete pravidla pro kvalifikované distribuce. Aby se distribuce počítala jako kvalifikovaná, budete muset mít Roth IRA po dobu nejméně pěti let, což je známé jako pravidlo pěti let, a buď být nejméně 59½ let nebo vyhovovat nějaké jiné zvláštní podmínky. Protože příspěvky se provádějí s fondy po zdanění, můžete je kdykoli vybrat.