Co je pojištění odpovědnosti ředitelů a úředníků (D&O)?
Pojištění odpovědnosti ředitelů a vedoucích pracovníků (D&O) je pojistné krytí určené k ochraně jednotlivců před osobními ztrátami, pokud jsou žalováni v důsledku výkonu funkce ředitele nebo vedoucího pracovníka podniku nebo jiného typu organizace. Může také pokrývat soudní poplatky a další náklady, které mohou organizaci v důsledku takového sporu vzniknout.
Klíčové způsoby
Pojištění
Pojištění odpovědnosti za škodu pro ředitele a úředníky (D&O)
Pojištění D&O se vztahuje na každého, kdo působí jako ředitel nebo pracovník neziskového podniku nebo neziskové organizace. Pojištění D&O pojišťuje proti osobním ztrátám a může také pomoci proplatit podniku nebo neziskové organizaci právní poplatky nebo jiné náklady vzniklé při obhajobě těchto osob před žalobami.
Pojistné nároky z pojištění D&O jsou propláceny ředitelům a vedoucím pracovníkům společnosti nebo organizace za ztráty nebo proplacení nákladů na obhajobu, pokud je proti nim podána žaloba. Takové krytí se může rozšířit i na trestní a regulační vyšetřování nebo náklady na obhajobu před soudem. Občanskoprávní a trestní žaloby jsou často podávány proti ředitelům a vedoucím pracovníkům současně.
Pojištění D&O se podobá řízení společností, korporátnímu právu a svěřenecké povinnosti vůči akcionářům, jako jsou akcionáři a příjemci. Federální zákon USA dává ředitelům a úředníkům široký prostor pro uvážení při jejich obchodních aktivitách. Korporátní právo se obvykle řeší na státní úrovni. Veřejně obchodované společnosti podléhají větší federální regulaci než společnosti v soukromém vlastnictví, zejména kvůli zákonu o cenných papírech z roku 1933 a zákonu o burze cenných papírů z roku 1934.
Typy ředitelů a úředníků Pojištění odpovědnosti
Typická pojistná smlouva D&O obsahuje tři typy pojistných smluv. Běžně se označují jako strana A, strana B a strana C.
Krytí strany A se vztahuje na ředitele a úředníky v případě nároků, kdy společnost odmítá nebo není finančně schopna zaplatit odškodnění. K tomu může dojít například v případě, že společnost vyhlásila úpadek. V rámci krytí strany A je jednotlivým úředníkem ten, kdo je pojištěn, a ohrožen je jejich osobní majetek.
Pojistné krytí na straně B kryje ztráty ředitelů a vedoucích pracovníků v případě, že společnost poskytne odškodnění. V tomto případě pojišťovna uhradí společnosti právní náklady. V rámci krytí na straně B je to společnost, která je pojištěna, zatímco její podniková aktiva jsou ohrožena.
Krytí strany C, také nazývané „krytí subjektu“, rozšiřuje krytí pro samotný korporátní subjekt. V rámci krytí strany C je společnost pojištěna a její korporátní aktiva jsou ohrožena.
Přesné pokrytí, že firma jde s v konečném důsledku závisí na své jedinečné charakteristiky obchodního modelu, potřeby, historie, a finanční obraz.
Proces pojištění odpovědnosti ředitelů a úředníků
Jakmile je manažer a právní oddělení/oddělení řízení rizik informováni o pojistné události, poskytnou popis pojistné události svému makléři/pojistiteli. Pokud je pojistná událost kryta, pojistitel hradí náklady na obhajobu. Pokud je pojistná událost kryta a případ je ztracen, pojistitel hradí náklady na obhajobu a finanční ztráty.
Tento příklad samozřejmě silně závisí na podmínkách konkrétní politiky.
Pojištění odpovědnosti za řízení
Pojištění D&O začalo být úzce spojeno s širším pojištěním odpovědnosti managementu, které pokrývá závazky korporace, stejně jako osobní závazky ředitelů a vedoucích pracovníků korporace.
Zvláštní úvahy
Pojistky D&O mohou mít různou podobu v závislosti na povaze organizace a rizicích, kterým čelí. Nejlepší je vyhledat pojišťovnu s hlubokými zkušenostmi v tomto specializovaném oboru. Pojistky jsou obvykle pořizovány organizací, aby se vztahovaly spíše na skupinu jednotlivců než na jednotlivce samotné.
Pokud společnost nezveřejní podstatné informace nebo úmyslně poskytne nepřesné informace, může se pojistitel vyhnout platbě z důvodu zkreslení informací.
„Doložka o oddělitelnosti“ v pojistných podmínkách může být určena k ochraně proti tomu tím, že zabrání tomu, aby pochybení jednoho pojištěného ovlivnilo pojištění ostatních pojištěnců; v některých jurisdikcích však může být neúčinná.
Pojistky mohou být sepsány tak, aby se pojistily proti nejrůznějším nebezpečím, ale zpravidla vylučují podvody, trestnou činnost a nezákonné zisky. Většina pojistek také obsahuje klauzule „pojištěný vs. pojištěný“, podle kterých se nevyplácí žádný nárok, když současní nebo bývalí ředitelé a úředníci společnost žalují. To brání společnosti profitovat z podvodu nebo spiknutí.
Potřebuji pojištění D&O?
Záleží na velikosti a povaze vašeho podnikání. Ale obecně řečeno, pojištění D&O by mělo být vážně zvažováno. Studie Chubb ukázala, že více než 25% soukromých společností vykázalo ztrátu D&O v průběhu tří let, přičemž 96% bylo negativně ovlivněno finančně. Takže zatímco pojištění D&O není nutné pro každý jednotlivý podnik, v každé situaci, je fér říci, že každá společnost s představenstvem by bylo moudré zvážit pojištění D&O.
Potřebují malé podniky pojištění D&O?
Malé podniky nejsou imunní vůči nákladným žalobám. Mohlo by být snadné předpokládat, že žaloby a pokuty vyvolávají jen nespokojení akcionáři. To je rozhodně případ vysoce sledovaných žalob proti velkým veřejným společnostem. Avšak u soukromých společností jsou nejvíce škodlivé žaloby podávány zákazníky, prodejci a dalšími třetími stranami. Malé společnosti mohou být jedinečně zranitelné potenciálně škodlivým soudním řízením, protože nemají finanční sílu, kterou mohou mít větší společnosti.
Kolik stojí pojištění D&O?
Náklady na pojištění D&O se mohou značně lišit v závislosti na faktorech, jako je velikost společnosti, průmysl, chuť riskovat, finanční pozice, příjmy a historie pojistných událostí. Všechny ostatní jsou stejné, podniky, které mají dlouhou provozní historii, budou pravděpodobně platit méně než mladší organizace. Pojišťovací tržiště Pojišťováníeon zjistil, že střední náklady pojišťoven D&O pro své zákazníky činily 1 240 dolarů ročně.
Jaký typ pojištění D&O si mám koupit?
Typ pojištění D&O, které si vyberete, závisí na tom, co vaše společnost potřebuje a co si může dovolit. Zde je několik hlavních věcí, které je třeba zvážit – měla by se pojistka vztahovat jen na manažery (strana A), nebo na společnost jako celek (strana B a strana C)? Jak velké je dostatečné krytí? Jakým největším rizikům D&O čelí vaše společnost, zejména?
Co kryje pojištění D&O?
Přímé podvody, trestná činnost a soudní spory mezi manažery v rámci téže společnosti obvykle nejsou zahrnuty.