SEC Form 497

Co je SEC formulář 497?

SEC Form 497 je regulatorní dokument, který investiční společnosti jako podílové fondy používají k uložení svých definitivních materiálů v elektronickém systému shromažďování, analýzy a získávání dat (EDGAR) Komise pro cenné papíry a burzy (SEC’s).

Definitivní materiály zahrnují jakoukoli informaci považovanou pro investora za podstatnou a jako takovou relevantní pro rozhodnutí investora o změně jeho finanční pozice ve společnosti.

Klíčové způsoby

Pochopení formuláře SEC 497

SEC Form 497 používají investiční společnosti, které jsou povinny podat konečné materiály v souladu s pravidlem 497 zákona o cenných papírech z roku 1933. Mezi konečné materiály patří takové dokumenty jako zástupná prohlášení, publikace prospektů, výroční a pololetní zprávy podílníků podílových fondů, Prohlášení o dalších informacích (SAI), abychom jmenovali jen několik běžných příkladů.

V USA musí všechny společnosti, které podají žádost u SEC, poskytnout a nahrát svou dokumentaci na webové stránky EDGAR. Tento elektronický depozitář umožňuje investorům přístup ke všem podáním konkrétní společnosti. Dokumenty, které lze získat na EDGAR, zahrnují čtvrtletní a výroční podnikové zprávy a účetní závěrky. Formulář 10-K a formulář 10-Q lze také získat pomocí EDGAR.

Uživatelé databáze EDGAR mohou vyhledat firemní podání konkrétní organizace vložením symbolu společnosti. Společnosti, které mají nejnovější podání, se obvykle zobrazují jako první.

Výjimky z vyplnění formuláře SEC 497

Zákon o cenných papírech z roku 1933, obecně známý jako zákon o pravdě v cenných papírech, plní dva hlavní úkoly. Jedním z nich je zajistit, aby investoři měli přístup ke komplexním účetním výkazům a dalším relevantním informacím o cenných papírech, které jsou veřejně dostupné k nákupu. Druhým je zakázat šíření podvodných a podvodných informací společnostmi, které cenné papíry prodávají.

K prosazení těchto dekretů SEC požaduje, aby cenné papíry, které jsou v USA k dispozici k veřejnému prodeji, byly obecně registrovány u Komise. SEC však připouští některé výjimky z tohoto pravidla.

Vynětím desítek menších nabídek z registračního požadavku přispívá SEC ke snížení nákladů na bezpečnostní nabídky pro veřejnost.