Vzdávací práva

Co jsou to vzdání se práv?

Právo na odstoupení se týká možnosti zrušit smlouvu o anuitě nebo životním pojištění výměnou za jeho peněžní hodnotu. Předčasné odstoupení od takové smlouvy může být spojeno s poplatky za odstoupení, což jsou poplatky účtované společností při odstoupení od smlouvy, jakož i povinnost k dani z příjmu.

Klíčové způsoby

Pochopení práv na vzdání se

Právo odstoupit od smlouvy je právo držitelů smlouvy zrušit pojistku výměnou za její peněžní hodnotu. Před uplatněním práva odstoupit od smlouvy by měli držitelé smlouvy určit peněžní hodnotu smlouvy, jaké poplatky a daně jim při odstoupení vzniknou a kolik hotovosti nakonec při odstoupení od smlouvy odečtou.

V případě životního pojištění může být získání životního vyrovnání výměnou za smlouvu o životním pojištění lukrativnější možností než odstoupení od smlouvy. Držitelé smlouvy by také měli mít na paměti, že pokud se rozhodnou zpětně odkoupit podobnou smlouvu později, může být nová smlouva dražší a ne všechny anuity a životní pojistky mají práva na odkup.

Důsledky vzdání se smlouvy

Pokud pojistník odevzdá například smlouvu o životním pojištění, vyplatí majiteli pojistky částku odbytného, tato částka však může být zdanitelná, což ovlivní zdanitelný příjem pojistníka. Obecně platí, že pojistné investované do pojistky zdanitelné není. Zdanitelné jsou však výnosy pojistky v hotovosti nebo částka investovaná na investiční účet, který generuje výnosy. Odevzdáním pojistky skončí krytí životního pojištění a zaniknou všechna práva a jezdci ve smlouvě.

Dalším prvkem, který by měli pojistníci před odevzdáním smlouvy zvážit, je to, zda by takový krok znamenal poplatek za odevzdání. Poplatek za odevzdání je poplatek vybíraný od investora za předčasné vybrání finančních prostředků z pojistné smlouvy nebo smlouvy o anuitě nebo za zrušení smlouvy.

Poplatky za odstoupení se mohou vztahovat na různá období, od 30 dnů až po 15 let u některých anuit a pojistných produktů. Poplatky za odstoupení se liší mezi jednotlivými pojišťovnami a mezi anuitními a pojistnými smlouvami. Desetiprocentní poplatek vybíraný z prostředků vložených do smlouvy za odstoupení od smlouvy v prvním roce je celkem typický poplatek za odstoupení od smlouvy. Za každý následující rok smlouvy by mohl poplatek za odstoupení od smlouvy klesnout například o jeden procentní bod, čímž by měl anuita možnost odstoupit od smlouvy bez sankcí po 10 letech trvání smlouvy.

I když poplatky za odevzdání v průběhu času obvykle klesají, stále by klesající poplatek za odevzdání mohl vést k většímu penále, pokud investice v průběhu času rostla. Například 10% poplatek uplatňovaný na 100 dolarů je pouze 10 dolarů, ale pokud tato 100 dolarů vzroste na 1000 dolarů a poplatek klesne na 5%, poplatek za odevzdání by vzrostl na 50 dolarů.

Příklad práv na vzdání se

Tom má desetiletou životní pojistku ve výši 100 000 dolarů v hotovosti s ročním pojistným ve výši 5 000 dolarů. Po dvou letech placení pojistného Tom přijde o práci a rozhodne se svou pojistku odevzdat. Přestane platit pojistné a zavolá pojišťovně, aby je informovala, že se rozhodl pojistku zrušit. Pošlou mu formulář o odevzdání. On vyplní formulář a pošle jim ho zpět. Pojišťovna mu naúčtuje 10% poplatek za odevzdání a vrátí mu pojistné, které zaplatil na účet spolu s výnosy vygenerovanými z jeho účtu v hotovosti. Vrácená částka je zdaněna běžnými sazbami příjmů.